银行如何吸收低成本存款(银行吸收存款会计分录)
银行如何吸收低成本存款(银行吸收存款会计分录)
银行如何吸收低成本存款的 *** 。银行的存款利率通常是固定的，但是如果你想获得更高的利息，你可以选择一种新的理财方式。这种方式就是结构性存款。简单来说，这种存款的本质是一种保险产品，可以在一定程度上抵御通货膨胀。但是，结构性存款的门槛非常高，最低要求是50万元。因此，许多人无法达到到这个标准。然而，这并不意味着没有人购买结构性存款。毕竟，他们不需要太多的资金，只需要一个账户就可以了。
在大漂亮国的鹰派经济调控政策下，又一出戏剧上演了；多米诺骨牌推倒第一块，后面便会纷至而来。
短短三天时间，一家“绩优”银行从天堂到地狱，获奖到破产；不禁令人唏嘘。
先让我们回顾下硅谷银行事件时间线：
3月7日，硅谷银行连续5年被福布斯杂志评为美国最佳银行，入选福布斯首届金融全明星名单。3月9日，硅谷银行宣布，出售其所有210亿美元的可销售证券，并因此遭受18亿美元的亏损，它还计划通过出售普通股和优先股募资22.5亿美元，从而避免流动性危机。然而此举引发市场恐慌性抛售和挤兑，投资者和储户周四试图从硅谷银行提取420亿美元，成为10多年来美国最大的银行挤兑之一。3月10日，监管部门加州金融保护和创新部以流动性不足和资不抵债为由关闭，并由美国联邦存款保险公司 （FDIC）接管了银行存款。硅谷银行成为自2008年金融危机以来倒闭最大的银行，也是美国历史上第二大倒闭银行。
硅谷银行
接下来说说本次的主角：
硅谷银行（Silicon Valley Bank，SVB）是一家美国大型商业银行，排名全美第16大银行，总资产大约2090亿美元，总存款约1754亿美元，是硅谷本地存款最多的银行，总部位于加利福尼亚州。成立于1983年，1988年在纳斯达克挂牌上市。专注于向科技公司提供贷款，除了吸收存款和发放贷款外，还经营风险投资和私募股权部门，主要为初创企业提供融资。
为什么好端端的银行说破产就破产呢？是市场恐慌引起的踩踏吗？
硅谷银行流动性危机，资产配置是根源问题，美联储加息是导火索，社会恐慌是添柴加薪。
在流动性宽松时期，银行大量吸收低成本存款，放贷和配置债券是常规做法。但由于疫情期间美联储放水，美国的PE/VC市场快速扩张，为硅谷银行带来了大量低息存款，使得硅谷银行的资产规模快速增长。但是，贷款只占硅谷银行的资产配置的一小部分，大部分都用来投资国债和长期限MBS（抵押支持债券），其中大约持有1000亿美元MBS，相当于它将一半的资产配置在MBS上。“借短买长”（即资金来源短期化、资金运用长期化）导致出现期限错配（资产端期限与负债端期限不匹配）。
2022年美联储大幅加息，低利率环境陡然逆转，债券资产价值大幅缩水，硅谷银行面临巨大压力。恰逢硅谷产业低潮期，投资环境变差，初创企业融资速度减缓，只能不断从硅谷银行提取现金度日。硅谷银行的存款自2022年3月触顶后就一直流出，2022年全年存款总额下降了160亿美元，特别是活期无息存款由1260亿美元骤降至810亿美元。今年1月至2月存款继续再下降。
之后便是为保障流动性，银行出售证券，继而引发市场恐慌性抛售，其母公司硅谷金融集团SVB Financial Group的股票在当日暴跌逾60%，并在10日的美股盘前交易中再度暴跌逾60%，随后进入停牌状态。投资者对于银行业的资本水平和存款用途感到不安，担忧“雷曼危机”重现，加入挤兑。硅谷银行暴跌，并带崩整个银行板块，当日摩根大通、花旗、富国、美国银行总市值合计蒸发超520亿美元。
思考
硅谷银行危机暴露不仅引发了美国银行板块整体“巨震”，更触发了市场的情绪危机：市场担心，在美联储持续升息的影响之下，硅谷银行可能只是倒下的第一块多米诺骨牌，更担忧着，美国的银行危机会否再次引发美国金融海啸？
硅谷银行爆雷事件令市场恐慌情绪蔓延。美股三大指数均跌超1%，银行板块陷入巨震，追踪美国上市银行表现的关键指数——KBW银行指数跌3.91%，本周累跌15.74%，创有记录以来最大周跌幅。
